關(guān)于競(jìng)爭(zhēng)性談判選聘2024年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公告

根據(jù)財(cái)政部《國(guó)有企業(yè)、上市公司選聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所管理辦法》【財(cái)會(huì)〔2023〕4號(hào)】等有關(guān)規(guī)定，歐菲光集團(tuán)股份有限公司擬開展選聘2024年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所，本次選聘遵循“公開、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用”的原則，采取競(jìng)爭(zhēng)性談判形式選聘2024年度會(huì)計(jì)師事務(wù)所。現(xiàn)就相關(guān)情況說明如下：

一、審計(jì)項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目名稱：歐菲光集團(tuán)股份有限公司2024年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“本項(xiàng)目”）。

（二）公司概況：歐菲光集團(tuán)股份有限公司為深圳證券交易所主板上市公司。

二、審計(jì)服務(wù)內(nèi)容及要求

（一）根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定、要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)獨(dú)立、客觀、公正、依法完成公司及合并范圍主體2024年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)工作并出具審計(jì)報(bào)告；按公司需要出具子公司年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告；

（二）按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，采取必要的法定審計(jì)程序，對(duì)公司2024年度內(nèi)部控制有效性進(jìn)行審計(jì)，并出具內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告；

（三）對(duì)公司募集資金進(jìn)行審計(jì)并出具專項(xiàng)報(bào)告；

（四）對(duì)控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況出具專項(xiàng)審核報(bào)告；

（五）出具證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的其他由年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的相關(guān)審計(jì)說明、核查意見、鑒證報(bào)告等。

三、參與資格要求

（一）基本情況要求

1、具備國(guó)家行業(yè)主管部門和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的為A股上市公司提供審計(jì)服務(wù)的、開展證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)所需的執(zhí)業(yè)資格；

2、具有固定的工作場(chǎng)所、健全的組織機(jī)構(gòu)和完善的內(nèi)部管理和控制制度；

3、熟悉國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策；

4、具有完成審計(jì)任務(wù)和確保審計(jì)質(zhì)量的注冊(cè)會(huì)計(jì)師；

5、認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)審計(jì)的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定，具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和執(zhí)業(yè)質(zhì)量記錄；

6、具備為A股上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)，按時(shí)保質(zhì)完成審計(jì)工作任務(wù)，具備承擔(dān)相應(yīng)審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的能力；

7、相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章或規(guī)范性文件、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所規(guī)定的其他條件。

（二）項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)配置要求

參與競(jìng)爭(zhēng)性談判的單位根據(jù)項(xiàng)目需求情況，結(jié)合自身的實(shí)施方案配備項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人和團(tuán)隊(duì)其他人員，參與競(jìng)爭(zhēng)性談判的單位應(yīng)確保所配置的人員數(shù)量滿足審計(jì)工作的有效開展。

中選單位應(yīng)保證項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)按時(shí)進(jìn)場(chǎng)審計(jì)，保證團(tuán)隊(duì)人員駐場(chǎng)工作時(shí)服從公司管理，不得影響公司的正常經(jīng)營(yíng)及辦公秩序，不會(huì)給公司、公司工作人員、或其他第三方造成任何人身或財(cái)產(chǎn)損害。

項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)配置要求如下：

（三）項(xiàng)目工作方案要求

1、投標(biāo)人應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目服務(wù)內(nèi)容與范圍，詳細(xì)說明團(tuán)隊(duì)具有承擔(dān)本項(xiàng)目的能力、項(xiàng)目組人員數(shù)量及職級(jí)（或能力）配置、項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃，審計(jì)計(jì)劃進(jìn)度應(yīng)符合公司對(duì)審計(jì)進(jìn)度的要求。

2、項(xiàng)目工作方案需明確審計(jì)目標(biāo)，突出審計(jì)內(nèi)容與重點(diǎn)，選取適當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序與方法，對(duì)被審計(jì)單位所處行業(yè)板塊、財(cái)務(wù)核算和稅收管理等特點(diǎn)有針對(duì)性的體現(xiàn)，并明確與被審計(jì)單位間的服務(wù)、溝通協(xié)調(diào)機(jī)制。

3、項(xiàng)目工作方案中應(yīng)體現(xiàn)出質(zhì)量管理制度及實(shí)施方案和現(xiàn)場(chǎng)工作質(zhì)量管理措施等內(nèi)容；介紹項(xiàng)目咨詢、意見分歧解決、項(xiàng)目質(zhì)量復(fù)核、質(zhì)量管理缺陷識(shí)別與整改等方面的政策與程序。

4、項(xiàng)目工作方案中，應(yīng)體現(xiàn)信息安全管理計(jì)劃或方法，確保項(xiàng)目相關(guān)人員在執(zhí)行審計(jì)服務(wù)過程中保守公司商業(yè)秘密與信息安全。

5、本項(xiàng)目不接受聯(lián)合體投標(biāo)，項(xiàng)目工作不得轉(zhuǎn)包。

四、參與競(jìng)爭(zhēng)性談判的文件要求

（一）參與人應(yīng)提供下列參與文件：

1、相關(guān)資質(zhì)證明。營(yíng)業(yè)執(zhí)照、執(zhí)業(yè)證書、證券資質(zhì)；若為授權(quán)委托人參加投標(biāo)的，需攜帶授權(quán)委托書原件（格式詳見附件四）及受委托人身份證復(fù)印件。

2、基本情況介紹。包括但不限于會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱、成立日期、組織形式、注冊(cè)地址、首席合伙人；上年度末合伙人數(shù)量、注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)、簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計(jì)報(bào)告的注冊(cè)會(huì)計(jì)師人數(shù)等；最近一年經(jīng)審計(jì)的收入總額等（格式詳見附件五），近三年承擔(dān)過上市公司服務(wù)項(xiàng)目，較好完成工作任務(wù)的，提供合同復(fù)印件和相關(guān)陳述（格式詳見附件七）。

3、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力水平證明材料。包括但不限于計(jì)提的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金、購(gòu)買的職業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)賠償限額（可披露區(qū)間數(shù)），職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金計(jì)提或職業(yè)保險(xiǎn)購(gòu)買是否符合相關(guān)規(guī)定；近三年（最近三個(gè)完整自然年度及當(dāng)年，下同）在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任的情況，如訴訟主體、目前進(jìn)展等。

4、誠(chéng)信記錄。會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易場(chǎng)所、行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的總體情況等。

5、質(zhì)量管理水平證明。包括質(zhì)量管理制度的建設(shè)情況及實(shí)施情況。

6、歷史執(zhí)業(yè)記錄證明。包括但不限于審計(jì)客戶家數(shù)、主要行業(yè)（按照證監(jiān)會(huì)行業(yè)分類，下同）等。

7、項(xiàng)目工作方案。包括但不限于擬委派注冊(cè)會(huì)計(jì)師參與類似項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)與證明材料、擬委派注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的了解程度、人力及其他資源配置和履約能力、審計(jì)對(duì)策和審計(jì)計(jì)劃。

8、信息安全管理能力證明。會(huì)計(jì)師事務(wù)所結(jié)合公司實(shí)際情況進(jìn)行具體信息安全管理方案編制。

9、投標(biāo)聲明書（格式詳見附件三）。

（二）項(xiàng)目工作方案：

1、項(xiàng)目人力及其他資源配備：包括簽字會(huì)計(jì)師、確保審計(jì)質(zhì)量的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、擬派項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)人員。說明項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人，何時(shí)成為注冊(cè)會(huì)計(jì)師、何時(shí)開始在本所執(zhí)業(yè)，何時(shí)開始提供審計(jì)服務(wù)，近三年審計(jì)報(bào)告情況，并提供相關(guān)證明材料（附件五、六，可另加頁(yè)說明）。

2、誠(chéng)信記錄：項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年因職業(yè)行為受到刑事處罰，受到證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、行業(yè)主管部門的行政處罰、監(jiān)督管理措施，受到證券交易場(chǎng)所、行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分的具體情況。

3、獨(dú)立性說明：會(huì)計(jì)師事務(wù)所及項(xiàng)目合伙人、簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師、項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人等是否存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾渭安扇〉姆婪洞胧?/span>

4、審計(jì)工作方案（格式自擬）。

5、審計(jì)收費(fèi)及構(gòu)成。說明本期審計(jì)費(fèi)用及構(gòu)成、定價(jià)原則。

五、參與程序

（一）自收到本通知在公司官網(wǎng)發(fā)出起3個(gè)自然日內(nèi)（即2024年10月21日至2024年10月23日止），以電子郵件或紙質(zhì)文件快遞的方式遞交參與文件，所有參與文件均需加蓋公章。

電子郵件發(fā)送地址：longjian.wu@ofilm.com，郵件標(biāo)題格式：“貴所簡(jiǎn)稱+歐菲光2024年度審計(jì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所選聘競(jìng)爭(zhēng)性談判文件”；

紙質(zhì)版參與文件快遞信息如下：

收件地址：深圳市南山區(qū)商海路91號(hào)太子灣商務(wù)廣場(chǎng)東廣場(chǎng)t6棟9層

收件人：龍小姐

聯(lián)系電話：0755-27545080

遞交完成以電子郵件到達(dá)指定郵箱為準(zhǔn)，紙質(zhì)快遞最晚必須在參與文件提交截止時(shí)間當(dāng)天送達(dá)前述指定地址并提供快遞單號(hào)（建議文件發(fā)出后及時(shí)與收件人電話聯(lián)系確認(rèn)）。

（二）其他未盡事宜請(qǐng)及時(shí)聯(lián)系公司。

六、聯(lián)系方式

地址：深圳市南山區(qū)商海路91號(hào)太子灣商務(wù)廣場(chǎng)東廣場(chǎng)t6棟9層

聯(lián)系人：證券部、財(cái)務(wù)部

電話：0755-27545080

附件：競(jìng)爭(zhēng)性談判須知.doc